什麼是離岸賬戶？離岸賬戶的由來和現狀

離岸帳戶也稱為OSA帳戶，通俗的說法，是指存款人在其居住國家以外開設的銀行賬戶。是境外的自然人、法人（含在境外註冊的中國境外投資企業）、政府機構、國際組織及其他經濟組織等，按規定，在依法取得離岸銀行業務經營資格的境內銀行離岸業務部開立的賬戶，屬於境外賬戶。

離岸賬戶最大的好處就是不受本國的外匯管制條例約束，而且接收的幣種也比較多，資金調撥方便，不會因為遠離賬戶擁有者，而產生賬戶使用問題。現代網路技術在金融市場的應用，也大大增加了離岸賬戶的吸引力。

那麼，對於國內的投資者來說，開設離岸賬戶最好的選擇是香港本土銀行，一方面，因為香港沒有外匯限制；再者，如果有問題需要去銀行處理的話，內地和香港之間的互動、交流也相對方便；，而且香港本土賬號開出的信用證，也容易被其他國家銀行接受。

什麼是離岸賬戶？離岸賬戶的由來和現狀

近年來，世界上一些國家和地區，特別是諸如英屬維爾京（BVI）群島、開曼（Cayman）群島等國家，紛紛以各種方式，在法制允許的條件下，開闢出許多特別寬鬆的區域，吸引了各國投資人士來成立公司，開展國際業務往來。這些區域一般稱為離岸轄區，而在離岸轄區內成立的有限責任公司也叫離岸公司。

什麼是離岸賬戶？離岸賬戶的由來和現狀

離岸公司可以開設銀行賬號，財務運作也很方便，因此，這些離岸公司和很多國家都有良好的貿易關係，從而也成為了很多跨國公司或者擁有高額資產的投資人經常使用的金融工具。自2012年，美國，德國等多個國家的金融監管機構加強了反對洗錢案的力度，全球爆發了多家銀行參與洗錢被罰案。

駭人聽聞的鉅額罰款，給全球的金融機構敲響了警鐘，對各個金融機構的風險把控以及每個客戶的盡職調查等程式給出了更加合規、合法的監管要求，銀行內部的合規檢查會更加嚴格，對離岸賬戶的審查力度也會隨著整體合規要求的提高而加劇。特別是那些國內沒有關聯公司或涉及被國際經濟制裁國家交易的，還有涉嫌洗錢等犯罪行為的離岸賬戶都會被清理乾淨。